Как оформить покупку в 1с 83

Как отразить в 1С Бухгалтерия 8.3 покупку программы 1С?

В этой статье мы рассмотрим отражение в 1С 8.3 приобретение программы 1С:ERP, которая обошлась нам в 360 000 рублей. Данный расход не является НМА. В данном случае мы покупаем лицензию, то есть законное право на использование данного ПО, при этом оно не является исключительным, ведь кроме нас ее может купить кто угодно.

Программа ERP приобретается нами для автоматизации производства, анализа и как следствие оптимизации всего процесса и сокращения затрат. Предположим, что мы расплатились за покупку с фирмой 1С сразу единым платежом и относим данные затраты к расходам будущих периодов.

Лицензия на использования данной программой является бессрочной. Конечно же, бывают ситуации, когда срок действия лицензии на ПО ограничен временным интервалом, например, годовая лицензия на антивирус. Для учета приобретения лицензии на продукты 1С рекомендуется устанавливать срок использования два года. Именно за этот период будет полностью списана сумма в 360 тыс. руб. на 26 счет.

Отражение покупки 1С ERP

Перейдите в раздел «Покупки» и выберите пункт «Поступление (акты, накладные)».

В появившемся окне нажмите на кнопку «Создать» и выберите вид «Услуги (акт)».

Контрагентом в нашем случае будет являться фирма 1С «Рарус». В таблицу услуг добавим строку и выберем номенклатуру «Программа 1С:ERP». Так же укажем здесь, что сумма покупки будет составлять 360 тыс. руб. и дополнительно 18% НДС.

В последней колонке «Счет учета» очень важно правильно указать все данные. Нажмите на соответствующую гиперссылку, и перед вами откроется окно редактирования данного значения.

Укажем 97.21 счет затрат, в том числе и по налоговому учету.

Для заполнения полей «Расходы будущих периодов» нужно добавить новую позицию в одноименный справочник, если этого не было произведено ранее. В его карточке мы указали цену ПО, период его списания, а так же счет, на который оно будет производиться. Списывать затраты мы будем каждый месяц.

Теперь, когда все данные в документе поступления указаны, можно его провести и зарегистрировать счет-фактуру. В итоге сформируются проводки, показанные на изображении ниже.

Списание расходов на покупку программы

Списание расходов на покупку ERP будет производиться на 26 счет начиная с 25 августа 2017 г. по 25 августа 2019 г. ежемесячно. Эти данные мы указывали в карточке элемента «Программа 1С:ERP» справочника «Расходы будущих периодов».

Это списание производится автоматически соответствующей регламентной операцией, которая выполняется обработкой «Закрытие месяца». Она находится в меню программы «Операции».

При закрытии августа 2017 г. (та как списание мы начинаем именно с этого месяца) в обработке «Закрытие месяца» появится пункт «Списание расходов будущих периодов». После того, как закрытие было произведено успешно, на него можно нажать и посмотреть произведенные проводки.

Как мы видим, со счета 97.21 на счет 26 списалась сумма за август 2017 года. Данная регламентная операция при закрытии месяца будет выполняться до августа 2019 года включительно.

«1С:Бухгалтерия 8» (ред. 3.0). Как при УСН отразить приобретение лицензионного ПО и учесть расходы в НУ единовременно, а в БУ — равномерно в течение срока полезного использования программы (+ видео)?

Видеоролик выполнен в программе «1С:Бухгалтерия 8» релиз 3.0.43.137.

При УСН расходы на приобретение, адаптацию и установку лицензионного программного обеспечения (ПО) учитываются в расходах единовременно после оплаты ПО и его установки на компьютер (пп. 19 п. 1 ст. 346.16 НК РФ).

В бухгалтерском учете затраты на приобретение программного обеспечения, уплаченные в виде фиксированного платежа, можно отнести к расходам будущих периодов (абз. 2 п. 39 ПБУ 14/2007, утв. приказом Минфина России от 27.12.2007 № 153н). Срок использования программы устанавливается в лицензионном договоре. Если срок в договоре не установлен, то налогоплательщик может установить срок самостоятельно, закрепив это правило в своей учетной политике (письмо Минфина России от 18.03.2013 № 03-03-06/1/8161). При списании расходов можно руководствоваться оценкой ожидаемого поступления будущих экономических выгод от использования данной программы (п. 3 ПБУ 21/2008).

В «1С:Бухгалтерии 8» редакции 3.0 поступление неисключительного права на использование программного продукта регистрируется документом Поступление (акт, накладная) с видом операции Услуги или документом Авансовый отчет (закладка Прочее).

При заполнении табличной части документа необходимо указать наименование полученного лицензионного программного обеспечения, его стоимость, счет затрат (97.21 «Прочие расходы будущих периодов») и соответствующую аналитику.

В поле Расходы (НУ) установленное по умолчание значение Принимаются следует заменить на значение Не принимаются.

В конце месяца после выполнения регламентной операции Списание расходов будущих периодов стоимость программного обеспечения будет равномерно в течение 24 месяцев включаться в состав расходов для целей бухгалтерского учета, исходя из указанных дат начала и окончания списания.

Чтобы в налоговом учете учесть расходы на приобретение ПО единовременно, нужно вручную внести запись в регистр накопления Книга учета доходов и расходов (раздел I). Для этого предназначен документ Запись книги доходов и расходов УСН из раздела Операции.

Как оформить поступление товаров и услуг в 1С 8.3 — пошаговая инструкция

Поступление товаров и услуг в программе 1С Бухгалтерия 8.3 (3.0) производится одноименным документом (в последних версиях программы он называется «Поступление (акты, накладные)». В этой пошаговой инструкции я дам последовательную инструкцию по отражению покупки услуг и товаров, а также рассмотрю проводки, которые делает документ.

  Ук рф статья 161 ч 2

Приход товара в 1С

В интерфейсе программы 1С 8.3 данный документ находится на вкладке «Покупки», пункт «Поступление (акты, накладные)»:

После этого мы попадаем в список документов, которые были когда-либо введены. Для создания нового поступления необходимо нажать на кнопку «Поступление», где появится меню выбора нужного вида операции:

  • Товары (накладная) — создается документ только на товары со счетом учета — 41.01;
  • Услуги (акт) — отражение только услуг;
  • Товары, услуги, комиссия — универсальный вид операции, позволяющий отражать комиссионную торговлю и поступление возвратной тары;
  • Материалы в переработку — специальный вид операции для учета давальческой схемы, в проводках такое поступление отразится на забалансовых счетах;
  • Оборудование и Объекты строительства — для отражения поступления основных средств по счетам 08.03 и 08.04;
  • Услуги лизинга — формирует проводки по счету 76.

Рассмотрим подробно поступления товаров и услуг.

Поступление товара в 1С Бухгалтерия 8.3

Для оформления покупки товара в программе 1С нужно ввести документ с видом «Товары». В шапке документа необходимо указать организацию-получателя номенклатуры, склад для приемки, контрагента-продавца и его договор:

Ниже, в табличной части, заносится информация о позициях номенклатуры:

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Какой товар был куплен, в каком количестве, по какой цене и с какой ставкой НДС (если ваша компания является плательщиком НДС). Счета учета могут присутствовать в табличной части, а могут и нет. Это зависит от настроек программы. В проводках товар обычно приходуется на счет 41.01.

На этом заполнение документа окончено.

Если поставщик предоставил вам счет-фактуру, её необходимо отразить в программе. Делается это путем заполнения полей «номер» и «дата» в нижней части документа:

После нажатия на кнопку «Зарегистрировать» 1С сама создаст новый документ «Счет фактура полученный». Этот документ делает проводки по НДС (например, 68.02 — 19.03) и формирует запись в книге покупок.

Посмотрим проводки созданного 1С с помощью документа «Поступление товаров и услуг». Сделать это можно с помощью нажатия кнопки Дебет- кредит — :

Как видно, документ сформировал две проводки:

  • Дебет 41.01 Кредит 60.01 — поступление товара и начисление долга перед поставщиком;
  • Дебет 19.03 Кредит 60.01 — отражение входящего документа.

В этом случае товар продается в «кредит», то есть по постоплате. Если бы мы вначале оплатили товар, то программа бы сформировала проводку зачета аванса (Дт 60.01 — Кт 60.02) на сумму предоплаты.

Смотрите наше видео по оформлению покупки товара:

Поступление услуг в 1С 8.3

Покупка услуг в программе не сильно отличается от приобретения товара. Заполнение шапки абсолютно аналогично, за исключением указания склада. Первичным документом для отражения такой операции обычно является «Акт об оказании услуг».

Единственное отличие — указания в табличной части номенклатуры с видом «услуга». Например, я оформлю получение услуг по доставке:

В поле «Счета учета» можно указать нужную аналитику. Я указал, что хочу распределять расходы на 26 счет (Общехозяйственные расходы) со статьей затрат «Транспортные расходы«. После заполнения документа можно, аналогично товарам, зарегистрировать счет-фактуру.

Ключевое отличие при поступлении услуг — в проводках:

Для данного примера я предварительно оформил оплату поставщику за данную услугу.

  • Дебет 60.01 Кредит 60.02 — зачет аванса поставщику;
  • Дебет 26 Кредит 60.01 — начисление задолженности перед поставщиком и увеличение расходов компании;
  • Дебет 19.04 Кредит 60.01 — отражение входящего НДС по услугам.

При необходимости отразить в одном поступлении и товар, и услуги (например, товар с платной доставкой) нужно воспользоваться документом «Поступление (акт, накладная)» и видом операции «Товары, услуги, комиссия».

Смотрите наше видео по распределению дополнительных расходов в 1С 8.3 на примере отражения доставки товара:

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Покупка и поступление ОС в 1С 8.3: пошаговая инструкция

Основные средства – активы предприятия, которые используются как средства труда в процессе основной деятельности организации. Прежде чем основное средство будет введено в эксплуатацию и сможет приносить предприятию прибыль, оно принимается на учет предприятия как внеоборотный актив. Виды внеоборотных активов довольно разнообразны, и по каждому из них существуют особенности при регистрации хозяйственных операций. Поступление ОС в 1С 8.3 с учетом действующих регламентных документов по бухучету регистрируются с использованием следующих счетов бухгалтерского учета:

  • 01 – Основные средства;
    • 01.01 – ОС в организации;
  • 07 – Оборудование к установке;
  • 08.03 – Строительство объектов основных средств;
  • 08.04 – Приобретение объектов основных средств;
    • 08.04.1 – Приобретение компонентов основных средств;
    • 08.04.2 – Приобретение основных средств.

Принимая во внимание названия счетов можно построить классификацию объектов внеоборотных активов, которые после принятия к учету станут основными средствами.

Имеем следующие типы внеоборотных активов/объектов:

  • ОС – объекты сразу готовые к вводу в эксплуатацию и не имеющие допрасходов после приобретения;
  • Оборудование – не готовые к вводу в эксплуатацию и имеющие дополнительные расходы после приобретения;
  • Оборудование к установке – нуждающиеся в монтаже перед вводом в эксплуатацию;
  • Объекты строительства – объекты, находящиеся в процессе строительства, не готовые к вводу в эксплуатацию.

Каждому типу внеоборотных активов соответствуют свои типы проводок и документы в 1С 8.3.

Рассмотрим, каким образом провести поступление основных средств, а также оборудования.

В разделе «ОС и НМА» главного меню системы все документы поступления объединены в самостоятельный блок.

  Пропустили срок вступления в наследство через суд право

Что нужно сделать, чтобы отразить поступление основных средств для разных типов внеоборотных активов?

Покупка основных средств и их поступление

Основное средство, готовое к использованию и эксплуатации, сразу после покупки регистрируется в 1С 8.3 в «Поступлении основных средств», доступном из раздела «ОС и НМА» главного меню системы.

Обязательны к заполнению в шапке:

  • Номер и дата накладной поставщика – вводится вручную;
  • Наименование контрагента-поставщика – выбирается из справочника, может быть добавлено непосредственно через документ;
  • Договор между организацией и контрагентом – выбирается из справочника, может быть добавлен непосредственно через документ;
  • Способ отобразить расходы амортизации – создается в документе автоматически, может быть изменен пользователем;
  • Местонахождение ОС, как подразделение организации – выбирается из справочника;
  • Материально-ответственное лицо, как физическое лицо, получающее ОС – выбирается из справочника;
  • Группа учета – выбирается из предложенного предопределенного списка.

В табличной части добавляется строка с указанием ОС. Строка добавляется по кнопке «Добавить».

В этой строке необходимо заполнить объект основного средства, выбрав или создав его в одноименном справочнике.

Для корректного начисления амортизации обязательно нужно заполнить в карточке группу учета, код общероссийского классификатора основных фондов (ОКОФ) и амортизационную группу. ОКОФ должен быть предварительно загружен в систему из внешнего файла, который поставляется с пакетом установки конфигурации.

Завершается заполнение табличной части указанием стоимости основного средства, ставки НДС, срока полезного использования.

В подвале обязательно указывается номер и дата счета-фактуры.

Рассматриваемый документ предусматривает регистрацию поступления внеоборотного актива в качестве ОС, постановка на учет и ввод его в эксплуатацию, а также формирование проводок:

Покупка и поступление оборудования

Шаг 1: регистрация

Оборудованием условимся называть те объекты ОС, которые сразу не могут быть введены в эксплуатацию и кроме стоимости ОС влекут за собой ряд допрасходов.

Для регистрации покупки таких ОС используют «Поступление оборудования/ОС и НМА» в главном меню системы.

Далее делаем новый документ, используя кнопку «Создать», и заполняем его.

  • Номер и дата накладной поставщика – вводится вручную;
  • Наименование контрагента-поставщика – выбирается из справочника, может быть добавлен непосредственно через документ;
  • Договор между организацией и контрагентом – выбирается из справочника, может быть добавлен непосредственно через документ;
  • Склад – выбирается из справочника;
  • Расчеты – заполнены по умолчанию, могут быть изменены;
  • Вариант расчета НДС – заполнен по умолчанию, может быть изменен.

Табличная часть – оборудование:

  • Добавляется новая строка по кнопке «Добавить»;
  • Добавляется карточка номенклатуры в одноименный справочник;
  • Указывается количество;
  • Указывается цена;
  • Рассчитывается сумма;
  • Счет учета и счет НДС подставились по умолчанию по данным регистра сведений «Счета учета номенклатуры» и могут быть изменены.
  • Указывается номер/дата счета-фактуры;
  • Счет-фактура регистрируется.

После этого сформируются проводки.


Шаг 2: регистрация дополнительных расходов

При возникновении допрасходов, увеличивающих стоимость ОС можно использовать механизм «ввод на основании».

Для этого в списке документов поступления оборудования находим нужный документ, делаем его текущим и по кнопке «Создать на основании» выбираем из предложенного списка документ «Поступление доп.расходов».

В созданном документе основная часть реквизитов будет заполнена. Заполним недостающие реквизиты.

Проведем его и увидим, что расходы повысили стоимость объекта актива.


Шаг 3: принятие к учету объекта ОС

Ввод в эксплуатацию объекта ОС с дополнительными расходами или оборудования оформляется документом «Принятие к учету ОС».

После создания нового документа последовательно заполняем необходимые реквизиты.

Шапка и закладка «Внеоборотные активы» заполняются данными имеющихся в системе справочников.

На закладке «Основные средства» потребуется добавить новую строку и создать новый элемент справочника «Основные средства», в котором указать не только наименование объекта, но и группу учета объектов ОС и заполнить код ОКОФ.

На закладках «Бухгалтерский учет» и «Налоговый учет» заполним все необходимые данные в соответствии с особенностями объекта ОС.

После проведения документ убедимся в корректности сформированных проводок.

Стоимость объекта ОС включает дополнительные расходы и в итоге должна составить 2 589 000 + 77 500 = 2 666 500. Проводки верные.

Мы продемонстрировали, что покупка ОС в 1С с дополнительными расходами и ввод его в эксплуатацию, выполняется за три понятных шага.

Оперативная помощь по 1С — от простых консультаций до сложных внедрений

Как оформить покупку в 1с 83

Покупка иностранной валюты в 1С:Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0

На этом уроке мы рассмотрим оформление покупки валюты в 1С:Бухгалтерии 8.3, редакции 3.0.

Чтобы не пропустить выход новых уроков — подписывайтесь на рассылку.

Напоминаю, что это урок, поэтому вы можете смело повторять мои действия у себя в базе (лучше копии или учебной).

Итак, приступим

Немного теории

Организация имеет право покупать валюту на внутреннем рынке РФ только через уполномоченные на это банки и только для следующих целей:

  • оплата иностранному поставщику за товары, работы или услуги (импорт)
  • оплата таможенных сборов в иностранной валюте
  • оплата расходов сотрудника при заграничной командировке
  • оплата валютного кредита

Для этого организация направляет в банк распоряжение на покупку валюты.

В распоряжении организация обязательно указывает:

  • для каких целей нужна валюта
  • документы, которыми оформлена сделка, на оплату которой покупается валюта (например, контракт с иностранным поставщиком, кредитный договор и т.п.)

Рабочий пример

Нам необходимо купить 100 долларов США для оплаты иностранному поставщику.

01 января 2016 года мы направили в банк (в котором у нас открыто два счёта — рублёвый и валютный) распоряжение на приобретение 100 долларов США по курсу не выше 75 рублей за доллар.

В этот же день банк списывает с нашего рублёвого счёта 7 500 рублей (100$ * 75 рублей):

2 января 2016 года банк купил для нас необходимую валюту по курсу 73 рубля за доллар.

При этом в учете мы отражаем покупку валюты в рублях по курсу ЦБ РФ на 2 января (он был равен 72.9299 рублей за доллар):

Комиссия банка за покупку валюты составила 100 рублей:

  Как рассчитать осаго на ваз

Как оформить покупку в 1с 83

Анализируя вопросы и проблемы пользователей программы 1С 8.3, мы пришли к выводу, что довольно таки популярной и востребованной является тема составления документов с использованием программы 1С. Поэтому наша статья о том, как выписать один из наиболее частых документов — счет в 1С 8.3. Надеюсь, она Вам будет интересна и полезна.

Начнем с понятия и значения счета.

Это документ, который продавец выставляет покупателю для оплаты последним купленного товара или для перечисления аванса (предоплаты) в счет будущих поставок. Таким образом, в счете должны быть обязательно указаны платежные реквизиты продавца, чтобы покупатель смог осуществить перевод денежных средств, а именно:

— номер и дата;
— название организации или ИП;
— ИНН/КПП;
— банковские реквизиты (наименование банка, БИК, кор/счет, номер счета компании);
— наименование товаров, (услуг), их количество, стоимость, валюта, единица измерения;
— сумма к оплате и сумма НДС.

Обратите внимание! Счет не является первичным документом, потому что его выставление — это не хозяйственная операция, а лишь предложение продавца покупателю. В принципе, если стороны заключают межу собой договор, то счет выставлять не обязательно.

Когда счет необходим.

А вот когда отдельный договор отсутствует, то при заключении сделки счет может выступать в качестве оферты, в которой излагаются все основные условия договора. Оплата покупателем оферты будет подтверждением принятия условий договора.

Что такое счет-договор.

Все чаще в хозяйственной деятельности встречается понятие счет-договор, который, по сути, является аналогом оферты. Счет-договор подтверждает факт осуществления сделки и предварительную договоренность о ее проведении. В нем, помимо реквизитов, необходимых для счета, прописываются условия договора: срок действия, условия оплаты и доставки, ответственность сторон и т.д. Счет-договор требует подписи обоих сторон, поэтому составляется в двух экземплярах. Кстати, многие фирмы выставляют счета-договоры в одном экземпляре с печатью и подписью только поставщика. Правда в этом случае обязательным будет пункт, что в случае оплаты заказчиком, счет-договор считается заключенным и заказчик согласен со всеми его условиями. Образец счета-договора смотри здесь.

Нужно ли хранить счета.

Очень много вопросов возникает у бухгалтеров по поводу хранения счетов. Дело в том, что в законодательной базе этого нигде не прописано. Счет не является первичным документом, поэтому никаких требований по хранению к нему нет. Однако если это был разовый платеж и в качестве основания был указан именно счет, особенно, если это была предварительная оплата и первичные документы еще не получены, то в спорных ситуациях счет послужит основанием для урегулирования проблемы между поставщиком и покупателем. Я бы посоветовала сохранить документ до завершения всех работ по договору, в соответствии с которым он был выставлен. Что касаемо хранения счетов-договоров, то они должны оставаться в архиве компании в течение пяти лет, согласно общим правилам хранения бухгалтерских документов.

Формирование счета в 1С 8.3.

А теперь непосредственно перейдем к формированию счета на оплату покупателям в программе.
Заходим в меню «Покупки и продажи» и выбираем пункт «Счета покупателям» .

Покупка валюты в 1С Бухгалтерия 8.3

1С:Сервистренд помогает с:

Покупка валюты в программе 1С: Бухгалтерия 8.3

В данной статье рассмотрим типовую операцию конвертации валюты в программе 1С: Бухгалтерия 8.3. Для покупки валюты ответственному пользователю необходимо отразить списание с расчетного счета, а затем поступление на расчетный счет валюты, в которую конвертируется первичная валюта. Процесс предполагает также анализ бухгалтерских и налоговых проводок и определение прибыли или убытка от конвертации.

Первым этапом является формирование документа «Платежное поручение исходящее» на основании информации из клиент-банка по валютному счету. Для регистрации документа необходимо перейти по пути навигации: Банк и касс / Банк / Платежные поручения.

В форме списка документов требуется нажать кнопку «Создать» и добавить новый платежный документ.

Далее ответственный за операции с валютой переходит к заполнению обязательных реквизитов платежного поручения:

  • Системный номер будет присвоен автоматически в момент записи документа;
  • Дата в созданном документе устанавливается равной текущей системной дате;
  • Вид операции – выбрать «Прочие расчеты с контрагентами»;
  • Организация — необходимо выбрать организацию, с валютного счета которой происходит списание;
  • Банковский счет – необходимо указать счет в той валюте, в которой будет производится списание, в рассматриваемом примере -EUR;
  • Получатель – банк, который осуществляет операцию конвертации валюты;
  • Счет получателя – счет ранее выбранного банка;
  • Договор – необходимо указать договор, в рамках которого осуществляется конвертация валюты;
  • Статья расходов — необходимо указать статью движения денежных средств, в разрезе которой будут учитываться обороты на бухгалтерском счете 52;
  • Сумма платежа.

Договор рекомендуется оформлять с видом «Прочее» и валютой конвертации, в рассматриваемом примере используем «EUR».

Далее ответственный пользователь переходит по гиперссылке в нижней части окна «Ввести документ списания с расчетного счета» и открывает окно создания документа.

Реквизиты документа заполнятся автоматически из документа-основания (платежного поручения исходящего). Необходимо установить значения следующих полей:

  • Счет учета – бухгалтерский счет списания 52 «Валютные счета»;
  • Счет расчетов – бухгалтерский счет расчетов по операции конвертации валюты 57.22 «Продажа иностранной валюты»;
  • Установить флаг «Подтверждено выпиской банка».

После проведения документа «Списание с расчетного счета» в платежном поручении отобразится ссылка на данный документ и состояние «Оплачено».

Для проверки корректности операций нужно нажать кнопку «Дт/Кт» в документе «Списание с расчетного счета».

Вторым шагом является регистрация обратной операции, а именно поступления денежных средств после банковской конвертации. Аналогичным образом создаются документы, только в данном случае банковская выписка создается с видом – Поступление на расчетный счет, в случае необходимости платежное поступление входящее добавляется аналогичным образом.

Рекомендуется также дополнительно проверить корректность проводок в бухгалтерском и налоговом учете по кнопке «Дт/Кт» в документе «Поступление на расчетный счет».

Остались вопросы? Расскажем про оформление больничного в 1С в рамках бесплатной консультации!